财务管理之流动资产管理(PPT 59页)

主要内容
现金管理
应收账款管理
存货管理
流动资产的筹资和投资策略

 

 

一、现金管理
（一）现金持有动机
（二）现金的成本
（三）现金预算
（四）最佳现金持有量的确定
（五）现金的日常管理
三、应收账款管理
（一）应收账款形成原因
（二）应收账款的成本（信用成本）
（三）信用政策
1.信用标准
2.信用条件
信用条件方案的评价
两个方案的比较
3.收帐政策
收帐方案的评价
（四）应收帐款日常管理
四、存货管理
2.存货成本
（二）存货控制
(2)购货折扣下的经济批量模型
3.存货储存期控制
4.存货的ABC控制
四、流动资产的筹资和投资策略
1．到期日搭配型筹资策略
2．保守型筹资策略
总结

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